「AI副業で月3万円稼いだけど、確定申告っている？」
「20万円以下なら申告しなくていいって聞いたけど本当？」
「クラウドワークスの収入って、どうやって申告するの？」
副業の税金、マジでわかりにくいですよね。
知らないと損したり、最悪ペナルティも...
この記事では、副業の確定申告がいくらから必要なのか、具体的な金額と条件をわかりやすく解説します。
AI副業をやってる人が知っておくべき税金の基礎知識を、事例ベースでまとめました。
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⚠️収益に関する重要事項：本記事で紹介している収益例は、特定の条件下での事例であり、すべての方に同様の成果を保証するものではありません。収益は個人のスキル、経験、作業時間、市場状況などにより大きく異なります。副業による収入には個人差があり、記載の金額を得られない可能性もあります。
💡 この記事でわかること
- ✓ 確定申告が必要になる金額の基準
- ✓ 「20万円ルール」の正しい理解
- ✓ AI副業で経費にできるもの・できないもの
- ✓ 確定申告の具体的なやり方
⚠ 注意： この記事は一般的な情報です。個別のケースは税理士や税務署に確認してください。
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確定申告が必要になる基準【いくらから？】
💡 結論：あなたの状況で変わる
✓ パターン1：会社員（本業あり）の場合
基準：副業の所得が年間20万円を超えたら
- → 「所得」とは？
収入 − 経費 = 所得 - → 20万円以下なら？
原則、確定申告不要（※ただし例外あり）
💡 具体例： クラウドワークスで年間30万円稼いだ → 経費15万円 → 所得15万円 → 申告不要
✓ パターン2：フリーランス・個人事業主の場合
基準：所得が年間48万円を超えたら
- → 基礎控除48万円
所得48万円以下なら所得税ゼロ - → ただし住民税は別
所得が少額でも住民税の申告は必要な場合あり
⚠ 注意： フリーランスは所得が少額でも確定申告した方が無難（国保・年金の減免に必要）
✓ パターン3：学生・主婦（扶養に入ってる）の場合
基準：所得が年間48万円を超えたら
- → 扶養から外れるライン
所得48万円超え → 扶養控除・配偶者控除が使えなくなる - → 親・配偶者の税金が増える
扶養控除が消えると、親・配偶者の所得税・住民税UP
⚠ 重要： 扶養内で稼ぎたいなら、所得48万円以下に抑える（収入じゃなくて所得）
💡 まとめ：確定申告が必要になるライン
• 会社員（副業）： 副業所得が年20万円超え
• フリーランス： 所得が年48万円超え
• 扶養内： 所得が年48万円超え（扶養から外れる）
※ 所得 = 収入 − 経費
「20万円ルール」の落とし穴【注意点】
「副業の所得が20万円以下なら確定申告不要」という話、実は例外だらけです。
⚠ 落とし穴1：住民税の申告は別途必要
注意： 所得税の確定申告が不要でも、住民税の申告は必要です。
具体例
副業所得15万円（20万円以下）→ 所得税の確定申告は不要
でも → 市区町村への住民税申告は必要
→ 住民税申告を忘れると、ペナルティや延滞税が発生する可能性
⚠ 落とし穴2：医療費控除を受けるなら全部申告
注意： 医療費控除やふるさと納税で確定申告する場合、副業所得も全部申告必須
具体例
副業所得10万円 + 医療費控除を受けたい
→ 医療費控除のために確定申告する → 副業所得10万円も一緒に申告が必要
→ 「20万円以下だから書かなくていいや」はNG
⚠ 落とし穴3：2ヶ所以上から給与をもらってる場合
注意： 副業がアルバイト（給与所得）の場合、20万円ルールは適用されない
具体例
本業（給与） + 副業バイト（給与）→ 確定申告必須
本業（給与） + クラウドワークス（事業所得・雑所得）→ 20万円ルール適用
→ AI副業は基本「雑所得」なので20万円ルール適用OK
⚠ 落とし穴4：会社にバレるリスク
注意： 住民税の金額で会社に副業がバレる可能性
対策
確定申告書の「住民税の徴収方法」で「自分で納付」を選択
→ 会社経由じゃなく、自宅に納付書が届く → バレにくい
※ 完全にバレないとは言い切れません。会社の就業規則を確認してください
💡 結論：20万円以下でも油断しない
「20万円以下なら何もしなくていい」と思ってると危険。
住民税の申告や他の控除との兼ね合いをチェックしましょう。
心配なら、税務署や市区町村の窓口で確認するのが確実です（無料相談あり）。
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AI副業で経費にできるもの・できないもの
経費を正しく計上すれば、所得を減らせる → 税金も減る。
でも、何でもかんでも経費にするのはNGです。
✓ 経費にできるもの
✓ AIツールの利用料
ChatGPT Plus（月20ドル）、Claude Pro（月20ドル）、Midjourney（月30ドル）など
→ 仕事で使ってるなら100%経費OK
✓ 通信費（一部）
スマホ代、Wi-Fi代など
→ プライベートと兼用の場合は「按分」（例：仕事50%、私用50% → 半額だけ経費）
✓ パソコン・周辺機器
PC本体、マウス、キーボード、モニターなど
→ 10万円未満なら一括経費、10万円以上なら減価償却（数年に分けて経費計上）
✓ 書籍・教材費
AI関連の本、Udemy講座、オンライン教材など
→ 仕事に直接関係あるものはOK
✓ カフェ代・コワーキングスペース
作業場所として使った場合
→ 領収書やレシートは必ず保管。「仕事で使った」証拠が必要
✓ クラウドソーシングの手数料
クラウドワークスやランサーズのシステム手数料
→ 売上から引かれてるので、実質自動的に経費になってる
✗ 経費にできないもの（グレーゾーン含む）
✗ 完全にプライベートな支出
趣味の本、旅行費、外食代など
→ 「勉強のため」と言い訳しても、仕事との関連性が証明できないとNG
✗ 過度な按分
スマホ代100%経費、家賃の80%を経費など
→ 明らかに不自然な按分は税務調査で否認される可能性
✗ 領収書がないもの
現金払いで領収書もらい忘れ、レシート紛失など
→ 証拠がないと経費として認められない可能性大
💡 経費計上のポイント
- ✓ 領収書・レシートは必ず保管（7年間保存義務）
- ✓ 「何のために買ったか」メモを残す（税務調査で説明できるように）
- ✓ 私用と兼用は「合理的な按分」（スマホ50%、家賃20%など）
- ✓ グレーゾーンは税理士に相談（無料相談会もあり）
確定申告の具体的なやり方【初心者向け】
確定申告、難しそうに見えるけど、会計ソフト使えば意外と簡単です。
1 収入と経費を集計する
やること
- • クラウドワークスの「受注金額」を確認（マイページで確認可能）
- • 経費の領収書・レシートを集める
- • エクセルや会計ソフトに入力
2 会計ソフトで確定申告書を作成
おすすめ会計ソフト
- ✓ freee（フリー）
初心者向け。質問に答えるだけで確定申告書が完成 - ✓ マネーフォワード確定申告
銀行口座と連携で自動入力。効率重視の人向け - ✓ やよいの白色申告オンライン
完全無料プランあり。コスト抑えたい人向け
→ どれも無料プランや無料期間あり。試して使いやすいものを選ぶのがおすすめ
3 税務署に提出する
提出方法は3つ
- → e-Tax（電子申告） ← おすすめ
自宅からネット提出。マイナンバーカードあれば即完了 - → 郵送
印刷して郵送。マイナンバーカードなくてもOK - → 税務署に直接持参
わからないことを直接聞けるメリットあり
4 税金を納める（または還付を受ける）
納税が必要な場合
確定申告書に記載された「納税額」を期限までに納付
（振替納税、クレジットカード、コンビニ払いなど）
還付がある場合
源泉徴収されてた税金が戻ってくる
（指定口座に1〜2ヶ月後に振込）
💡 確定申告の期限
毎年2月16日〜3月15日（土日の場合は翌平日）
前年（1月1日〜12月31日）の収入・経費を申告します。
例：2025年3月に申告 → 2024年分の収入・経費
副業の帳簿管理【初心者向け実践ガイド】
確定申告をスムーズに行うには、日頃からの帳簿管理が大切です。初心者でもできる具体的な方法を解説します。
📋 毎月やるべき3つのこと
1. 収入の記録
- ・クラウドワークスの報酬確定通知をスクショ or PDF保存
- ・ココナラの売上レポートをダウンロード
- ・その他の収入も日付・金額・内容をメモ
2. 経費の記録
- ・領収書・レシートを月ごとにクリアファイルで保管
- ・クレジットカード明細を確認（AIツール代など）
- ・レシートがもらえない場合は出金伝票を作成
3. 会計ソフトへの入力
- ・月1回、収入・経費をまとめて入力
- ・freeeやマネーフォワードなら銀行連携で自動入力も可能
- ・年末に慌てないよう、こまめに更新
📁 レシート・領収書の保管方法
領収書は7年間の保管義務があります。以下の方法でしっかり管理しましょう。
おすすめの保管方法
- ✓ 紙： 月ごとに封筒やクリアファイルに分けて保管
- ✓ デジタル： スマホアプリで撮影してクラウド保存（freee、マネーフォワードのアプリがおすすめ）
- ✓ クレカ明細： PDF or スクショで保存（紙の領収書がない場合の証拠になる）
💲 AI副業でよくある経費の仕訳例
| 支出内容 | 勘定科目 | 備考 |
|---|---|---|
| ChatGPT Plus 月額 | 通信費 or 支払手数料 | 仕事で使用なら100%OK |
| スマホ通信費 | 通信費 | 按分必要（例：50%） |
| パソコン購入 | 消耗品費 or 工具器具備品 | 10万円未満なら一括経費 |
| AI関連の書籍 | 新聞図書費 | 仕事に関連する本のみ |
| Udemy講座 | 研修費 or 支払手数料 | スキルアップ目的 |
| カフェでの作業代 | 会議費 or 雑費 | 仕事目的の利用に限る |
※ 勘定科目は厳密なルールはありません。一貫性を持って使えばOK
副業の節税テクニック【合法的に税金を減らす方法】
経費を正しく計上することで、合法的に税金を減らせます。副業でも使える節税テクニックを紹介します。
1 経費を漏れなく計上する
見落としがちな経費を拾い上げるだけで、所得を減らせます。
見落としがちな経費： 振込手数料、サブスク料金、消耗品（文房具など）、自宅の一部を仕事部屋として使っている場合の家賃按分
2 10万円未満のパソコン・機材は一括経費
10万円未満の備品は、購入した年に全額経費にできます。
例： 9万円のPC → その年に9万円全額経費
15万円のPC → 減価償却（数年に分けて経費化）
3 家賃・光熱費の按分
自宅で副業している場合、家賃や光熱費の一部を経費にできる可能性があります。
按分の目安： 自宅の仕事部屋の面積割合（例：6畳の仕事部屋 / 60平米のマンション = 約15〜20%）
※ 実態に合った合理的な按分が必要
4 青色申告を検討する（本格的になったら）
副業が本格化したら、青色申告に切り替えると節税効果が大きくなります。
青色申告のメリット：
・青色申告特別控除（最大65万円）
・赤字を3年間繰り越せる
・家族への給与を経費にできる（青色専従者給与）
※ 青色申告には事前の届出と複式簿記が必要。年収300万円以上が目安
5 ふるさと納税を活用する
副業で所得が増えると、ふるさと納税の上限額も上がります。
ポイント： 副業所得を含めた年収でふるさと納税の上限額を計算し直す
→ 実質2,000円で返礼品がもらえる枠が増える
⚠ やってはいけない節税
- ✗ 私的な支出を経費にする： 趣味の本、プライベートの食事など
- ✗ 架空の経費を計上する： 領収書の偽造、存在しない取引の計上
- ✗ 収入を隠す： 申告しない収入がある → 脱税で重いペナルティ
→ 税務調査で発覚すると、追徴課税＋延滞税＋無申告加算税（15〜20%）が課される可能性
確定申告でよくある失敗と対策
初めての確定申告でやりがちな失敗と、その対策をまとめました。
⚠ 失敗1：期限ギリギリに慌てて申告
問題： 資料が揃っていない、計算ミス、e-Taxがつながりにくい
対策： 2月上旬には準備開始。遅くとも3月1日までに申告完了を目指す
⚠ 失敗2：住民税の申告を忘れる
問題： 所得税は20万円以下で不要でも、住民税は別途申告が必要
対策： 確定申告すれば住民税も自動で計算される。確定申告するのが無難
⚠ 失敗3：経費を計上し忘れる
問題： 経費を忘れると所得が増え、税金も増える
対策： 1年間の銀行口座・クレカ明細を見直して、経費を洗い出す
⚠ 失敗4：住民税を「特別徴収」のままにする
問題： 会社に副業がバレる可能性
対策： 確定申告書で「住民税の徴収方法」を「自分で納付」に変更
⚠ 失敗5：所得の種類を間違える
問題： 「雑所得」「事業所得」「給与所得」の区分を間違える
対策： クラウドワークス等の副業収入は基本「雑所得」。本格的な事業化したら「事業所得」を検討
💡 困ったら相談： 税務署の無料相談窓口、確定申告期間中の相談会場、税理士の無料相談を活用しましょう。恥ずかしがらずに聞くのが一番の対策です。
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よくある質問【Q&A】
💡 Q1: クラウドワークスから「支払調書」が届かないけど大丈夫？
A: 大丈夫です。クラウドワークスは支払調書を発行しない方針です。
マイページの「受注実績」から自分で集計すればOK。
（2025年時点。変更される可能性もあるので公式サイト確認推奨）
💡 Q2: 副業が会社にバレないようにするには？
A: 確定申告書の「住民税の徴収方法」で「自分で納付」を選択。
ただし、100%バレないとは言い切れません。会社の就業規則も確認を。
💡 Q3: 確定申告しないとどうなる？
A: 無申告加算税（15〜20%）、延滞税が課される可能性。
悪質な場合は「ほ脱罪」で刑事罰も。絶対に期限内に申告しましょう。
💡 Q4: 白色申告と青色申告、どっちがいい？
A: 副業レベルなら白色申告でOK。
事業として本格化（年収300万円超えなど）したら青色申告を検討。
青色申告は控除額が大きいけど、帳簿づけが複雑。
💡 Q5: 税理士に頼むべき？
A: 副業所得が年100万円以下なら、会計ソフトで自分でやればOK。
年200万円超え、または複雑な案件が多いなら税理士検討。
（顧問料：月1〜3万円が相場）
まとめ：副業の確定申告、ここだけ押さえればOK
💡 この記事の重要ポイント
- ✓ 会社員の副業：所得20万円超えで確定申告
- ✓ 20万円以下でも住民税の申告は別途必要
- ✓ 経費をしっかり計上すれば所得を減らせる（AIツール代、通信費など）
- ✓ 会計ソフト使えば初心者でも簡単（freee、マネーフォワードなど）
- ✓ 期限は毎年2月16日〜3月15日（遅れるとペナルティ）
⚠ 最後に
税金の話って難しいけど、ちゃんと対応しないと後で痛い目に遭います。
最初はめんどくさいけど、1回やれば2回目からは楽。
会計ソフト使えば、思ってるより簡単です。
不安なことがあれば、税務署の無料相談窓口や、税理士の無料相談会を活用しましょう。